目    录

第一部分  铜鼓县幼儿园单位概况 

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  铜鼓县幼儿园2025年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》 

十、《项目绩效目标表》

第三部分  铜鼓县幼儿园2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况说明

二、2025年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  铜鼓县幼儿园单位概况

一、单位主要职责

本学校的职责是贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实，同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、机构设置及人员情况

2025年铜鼓县幼儿园内设5个职能股（室）分别为：教务处、财务处、总务处、行政办公室、工会委员会。

编制人数62人，其中：全额事业编制62人。实有人数221人，其中：在职人数62人，包括全额事业人员62人；聘用人员119人；退休人员40人。在校学生1289人，其中：幼儿1289人。

第二部分  铜鼓县幼儿园2025年单位预算表

（详见附表）

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》 

十、《项目绩效目标表》

第三部分 铜鼓县幼儿园2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2025年铜鼓县幼儿园收入预算总额为1407.61万元，较上年预算安排增加248.27万元，其中：

财政拨款收入927.61万元，较上年预算安排增加68.27万元；事业收入0万元，较上年预算安排减少300万元；其他收入480万元，较上年预算安排增加480万元。

（二）支出预算情况

2025年铜鼓县幼儿园支出预算总额为1407.61万元，较上年预算安排增加248.27万元；其中：

按支出项目类别划分：基本支出838.51万元，较上年预算安排增加49.17万元；其中：工资福利支出790.98万元，商品和服务支出4.72万元，对个人和家庭的补助42.82万元；项目支出569.10万元，较上年预算安排增加199.10万元，其中：工资福利支出140万元，商品和服务支出429.10万元。

按支出功能科目划分：教育支出1108.13万元，较上年预算安排增加199.30万元；社会保障和就业支出173.94万元，较上年预算安排增加47.07万元；卫生健康支出53.19万元，较上年预算安排减少2.03万元；住房保障支出72.35万元，较上年预算安排增加3.94万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出930.98万元，较上年预算安排减少62.85万元；商品和服务支出433.82万元，较上年预算安排增加302.34万元；对个人和家庭的补助支出42.81万元，较上年预算安排增加8.78万元。

（三）财政拨款支出情况

2025年铜鼓县幼儿园财政拨款支出预算总额927.61万元，较上年预算安排增加68.27万元；

    按支出功能科目划分：教育支出628.13万元；社会保障和就业支出173.94万元；卫生健康支出53.19万元；住房保障支出72.35万元；

按支出项目类别划分：基本支出838.51万元，较上年预算安排增加49.17万元；其中：工资福利支出790.98万元，商品和服务支出4.72万元，对个人和家庭的补助42.81万元。项目支出89.10万元，较上年预算安排增加19.10万元；其中：商品和服务支出89.10万元。

（四）政府性基金情况

2025年铜鼓县幼儿园没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2025年铜鼓县幼儿园没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2025年铜鼓县幼儿园机关运行费预算4.72万元，比2024年预算增加0.22万元，增长4.9%，主要原因是运行经费增加。

（七）政府采购情况

2025年铜鼓县幼儿园政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车实有数0辆。

2025年本单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。

（九）项目情况说明

1、学前教育生均公用经费（本级配套）项目

   1）项目概述：保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面开支需求。

   2）立项依据：财政拨款年初预算安排

   3）实施主体：铜鼓县幼儿园

   4）实施方案：按绩效目标、绩效指标实施完成

   5）实施周期：2025年度

   6）年度预算安排：年度预算安排19.1万元

2、单位自有资金项目

   1）项目概述：单位自有资金

   2）立项依据：促进教育教学管理，提高教育教学质量

   3）实施主体：铜鼓县幼儿园

   4）实施方案：按绩效目标、绩效指标实施完成

   5）实施周期：2025年度

   6）年度预算安排：年度预算安排480万元

3、非义务教育事业发展专项项目

1）项目概述：保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面开支需求。

2）立项依据：财政拨款年初预算安排

3）实施主体：铜鼓县幼儿园

4）实施方案：按绩效目标、绩效指标实施完成

5）实施周期：2025年度

6）年度预算安排：年度预算安排70万元

二、2025年“三公”经费预算情况说明

2025年铜鼓县幼儿园“三公”经费财政拨款安排1.48万元，其中：

因公出国0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待1.48万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补幼儿园年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列幼儿园年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的普通初中教育支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映行政事业单位离退休人员的基本支出和在职职工养老保险费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映行政事业单位在职职工工伤、生育和失业保险支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗、公务员医疗补助（项）：反映行政事业单位在职职工和离退休人员医疗和公务员医疗补助支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位在职职工住房公积金支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

县幼 2025年单位公开说明县幼【36】2025年市县部门预算公开表(单位)项目绩效目标表_非义务教育发展专项项目支出绩效目标表_202502211711310项目支出绩效目标表_202502211711311