目    录

第一部分  铜鼓中等专业学校单位概况 

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  铜鼓中等专业学校2025年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》 

十、《项目绩效目标表》

第三部分  铜鼓中等专业学校2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况说明

二、2025年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  铜鼓中等专业学校概况

一、单位主要职责

（一）贯彻落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等全方面发展的社会主义事业建设者和接班人。

（二）实施基础教育、职业教育、高中教育，促进基础教育、职业教育、高中教育发展。

（三）根据社会需求和行业发展设置各类专业课程，如机电技术应用、会计电算化、学前教育等，向学生传授专业知识和技能，使学生具备从事特定职业的能力。

（四）安排实验、实习、实训等实践教学环节，如工科专业的校内实验室操作、校企合作的企业顶岗实习等，培养学生的动手能力和实际操作水平。

（五）鼓励教师开展教学方法、课程体系、教学内容等方面的研究，如探究项目式教学法在计算机专业课程中的应用，以提高教学质量。

二、机构设置及人员情况

铜鼓中等专业学校内设9个职能处室分别为：办公室，教务处，政教处，总务处，工会，行政办公室，财务室，团委，综合管理处。

编制人数82人，其中：全额事业编制82人。实有人数129人，其中：在职人员82人，包括全额事业人员82人；退休人员47人。在校学生2242人。

第二部分  铜鼓中等专业学校2025年单位预算表

（详见附表）

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》 

十、《项目绩效目标表》

第三部分  铜鼓县铜鼓中等专业学校2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2025年铜鼓中等专业学校收入预算总额为2031.42万元，较上年预算安排增加271.04万元，其中：

财政拨款收入1322.09万元，较上年预算安排增加60.71万元；其他收入490万元，较上年预算安排减少9万元；上年结转219.33万元，较上年预算安排增加219.32万元。

（二）支出预算情况

2025年铜鼓中等专业学校支出预算总额为2031.42万元，较上年预算安排增加271.04万元；其中：

按支出项目类别划分：基本支出1263.05万元，较上年预算安排增加51.67万元；其中：工资福利支出1211.07万元，商品和服务支出7.36万元，对个人和家庭的补助44.62万元；项目支出768.37万元，较上年预算安排增加219.37万元；其中：工资福利支出30万元，商品和服务支出510万元，资本性支出228.37万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排减少7.24万元；教育支出1596.05万元，较上年预算安排增加228万元；社会保障和就业支出245.01万元，较上年预算安排增加49.82万元；卫生健康支出81.28万元，较上年预算安排减少3.54万；住房保障支出109.08万元，较上年预算安排增加4.01万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出1241.07万元，较上年预算安排增加73.61万元；商品和服务支出517.36万元，较上年预算安排减少38.88万元；对个人和家庭的补助支出44.62万元，较上年预算安排增加7.95万元；资本性支出228.37万元，较上年预算安排增加228.37万元。

（三）财政拨款支出情况

2025年铜鼓中等专业学校财政拨款支出预算总额1322.09万元，较上年预算安排增加60.71万元；

按支出功能科目划分：教育支出886.72万元，社会保障和就业支出245.01万元，卫生健康支出81.28万元，住房保障支出109.08万元。

按支出项目类别划分：基本支出1263.05万元，较上年预算安排增加51.67万元；其中：工资福利支出1211.07万元，商品和服务支出7.36万元，对个人和家庭的补助支出44.62万元；项目支出 59.04万元，较上年预算安排增加9.04万元；其中：工资福利支出30万 ，商品和服务支出20万元，资本性支出9.04万元 ；

（四）政府性基金情况

2025年铜鼓中等专业学校没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2025年铜鼓中等专业学校没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2025年铜鼓中等专业学校机关运行费预算7.36万元，比2024年预算增加0.12万元，增长1.66%，主要原因是我校搬入新校区，机关运行费用稍有增加。

（七）政府采购情况

2025年铜鼓中等专业学校政府采购总额14.05万元，其中：政府采购货物预算14.04万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车实有数0辆。

2025年本单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。

（九）项目情况说明

1、特殊教育学生职业教育经费、非义务教育事业发展专项经费50万元（含临聘人员经费、培训费等）特殊教育学生职业教育经费

   1）项目概述：保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面开支需求。

   2）立项依据：财政拨款年初预算安排

   3）实施主体：铜鼓中等专业学校

   4）实施方案：绩效目标、绩效指标实施完成

   5）实施周期：2025年度

   6）年度预算安排：年度预算安排59.03万元

2、单位自有资金项目

   1）项目概述：教育教学工作经费

   2）立项依据：绩效目标、绩效指标实施完成

   3）实施主体：铜鼓中等专业学校

   4）实施方案：按绩效目标、绩效指标实施完成

   5）实施周期：2025年度

   6）年度预算安排：年度预算安排490元

二、2025年“三公”经费预算情况说明

2025年铜鼓中等专业学校“三公”经费财政拨款安排3.29万元，其中：

因公出国0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待3.29万元，比上年增3.29万元，主要原因是：往年公务接待未安排在年初预算。

公务用车运行0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补中等专业学校年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列中等专业学校年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的普通初中教育支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映行政事业单位离退休人员的基本支出和在职职工养老保险费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映行政事业单位在职职工工伤、生育和失业保险支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗、公务员医疗补助（项）：反映行政事业单位在职职工和离退休人员医疗和公务员医疗补助支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位在职职工住房公积金支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

铜鼓县中等学校2025年预算公开说明【36】2025年市县部门预算公开表(职业中专)_2025-02-19 (7)项目支出绩效目标表（职业中专）项目支出绩效目标表（职业中专2）