一季度，全县共完成一般公共预算收入31242万元,比上年增收4484万元，同比增长16.8%。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1、从结构看：

①税收收入完成14897万元，比上年增收2664万元，同比增长21.8%。其中：增值税（35%）完成9153万元，同比增长20.5%；个人所得税（28%）完成96万元，同比下降3%；企业所得税（28%）完成1221万元，同比增长86.1%；环境保护税(70%)完成7万元，增幅持平；耕地占用税1068万元；契税712万元，同比下降62.3%；资源税7万元，同比增长16.7%；城建维护税951万元，同比下降7.9%；房产税205万元，同比下降4.7%；印花税164万元，同比下降2.4%；城镇土地使用税214万元，同比增长4.9%；土地增值税914万元，同比增长343.7%；车船税185万元，同比增长21.7%。

②非税收入完成16345万元, 比上年增收1820万元，同比增长12.5%。其中：专项收入完成706万元，同比增长8.4%；行政事业性收费收入完成915万元，同比增长68.2%；罚没收入完成2796万元，同比下降59.2%；国有资本经营收入完成9000万元；国有资产有偿使用收入完成2657万元，同比下降55.2%；政府住房基金收入完成239万元；其他各项非税收入完成32万元，同比下降94%。

2、从县乡镇看：县直完成21526万元，比上年增收3239万元，同比增长17.7%；工业园完成2094万元，比上年增收1159万元，同比增长124%；乡镇（林场）完成7622万元，比上年增收86万元，同比增长1.1%。

（二）一般预算支出完成情况

一季度，全县财政支出完成67916万元，同比增长29%。其中：一般公共服务支出4178万元，同比下降29.1%；公共安全支出3059万元，同比增长30.9%；教育支出10005万元，同比增长16.7%；科学技术支出2242万元，同比增长274.3%；文化体育与传媒支出1343万元，同比增长198.4%；社会保障和就业支出9145万元，同比增长40.8%；卫生健康支出3766万元，同比增长110.2%；节能环保支出6659万元，同比增长336.9%；城乡社区事务支出1288万元，同比增长37%；农林水事务支出14229万元，同比下降0.6%；交通运输支出491万元，同比增长0.4%；资源勘探信息等事务795万元，同比下降64.7%；商业服务业等事务631万元，同比增长312.4%；金融监管等事务支出10万元，同比增长25%；自然资源海洋气象等事务5772万元，同比增长5614.9%；住房保障支出2862万元，同比增长128.8%；粮油物资储备支出194万元，同比增长71.7%；灾害防治及应急管理支出1034万元，同比增长100.8%；其他支出213万元, 同比下降67.5%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

一季度，全县政府性基金收入完成422万元，同比下降99.2%；政府性基金支出完成57791万元，同比下降24.9%。

二、财政运行的主要特点

1.财政收入实现“开门红”。一季度，在财税部门的共同努力下，全县财政总收入完成51633万元，同比增长20.6%；一般公共预算收入完成31242万元，同比增长16.8%，增幅全市排名第四，高于全市增幅7.7个百分点，实现首季“开门红”，其中税收收入完成14897万元，同比增长21.8%，非税收入完成16345万元，同比增长12.5%，税收占比47.7%，较上年同期增长2个百分点，环比增长3个百分点。

2.财政支出持续发力。财政部门进一步落实好过紧日子思想和要求，坚持“尽力而为、量力而行”，大力压减一般性支出，优化支出结构，支持经济社会平稳发展。一季度，全县一般公共预算支出完成67916万元，同比增长29%，其中教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保等13项重点民生支出完成58627万元，占一般公共预算支出的86.3%。

3.产业税收增速回落。一季度，全县产业税收较上年同比增长24.9%，增长速度较上月回落12.9个百分点。分产业看：第一产业共完成28万元，同比下降28.2%；第二产业共完成10447万，同比增长15.8%，其中工业税收完成7346万元，同比增长73.5%，增长原因是受医药和竹木加工等行业强劲增长的影响，收入分别完成1246.6万元、401.6万元，同比增长213.5%、147.3%；第三产业共完成24859万元，同比增长29.3%，其中信息传输业和房地产业增势持续向好，收入分别完成2298万元、3154万元，同比增长703.5%、110%。分行业看：65家重点税源实体企业完成税收6104.1万元，同比增长29%，增速较上月回落26.4个百分点，其中57家规上企业完成税收4109.3万元，同比增长16.3%，医药行业的江西铜鼓仁和制药有限公司完成税收568.4万元，同比增长197.6%；8家其他实体企业完成税收1994.8万元，同比增长66.2%，房地产行业的铜鼓县丰祥房地产开发有限公司完成税收633.5万元，同比大幅增长。

4.乡镇财政走势分化。一季度，乡镇场财政总收入完成21098万元，同比增长3%；一般公共预算收入完成7622万元，同比增长1.1%，增速持续放缓，其中收入增幅较大的乡镇场有：高桥乡、温泉镇、大沩山林场。但仍有超半数的乡镇场出现负增长，降幅超过40%的有2个乡镇，分别是：港口乡、大塅镇。

三、下一步工作打算

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧密围绕省市和县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进总基调，凝心聚力、奋勇争先，为全县经济高质量发展贡献财政力量。

(一)聚力财源建设，提升收入质量

优化营商环境，加大招商引资力度，以培植优化税源为导向，充分发挥财政杠杆效应，加大科技创新投入，及时落实增值税留抵退税政策，用活金融政策杠杆，多方联动，积极对接企业需求，推动企业落地，实现合作共赢，补齐短板，促进数字经济产业园建设，做强做大工业企业，使企业增产增税。

（二）聚力保压并举，强化支出保障

坚持过“紧日子”的思想，压减不必要的开支，兜牢“三保”底线，加强执行监测，结合直达资金管理，严禁挤占挪用“三保”支出，精准预算编制，严肃预算执行，严禁无预算拨款，无项目追加，把有限的资金用在刀刃上、紧要处，确保全年财政运行平稳。

（三）聚力监督防范，严守风险底线

持续深化绩效改革管理，坚持把绩效管理贯穿到财政资金管理运行全过程，注重绩效评价结果应用，巩固提升全方位、全过程、全覆盖的绩效监督管理体系，规范上级转移支付和专项补助资金管理，督促相关部门按照指定用途做好支出进度管理，加强财政运行监测分析研判，建立长效机制，切实消除财政运行中存在的风险隐患。