关于铜鼓县2021年财政总预算执行情况和2022年财政总预算草案的报告
——2022年2月18日在县十七届人大第二次会议上
县财政局局长吴济忠
各位代表:
受县人民政府委托,我向大会报告2021年全县财政总预算执行情况与2022年财政总预算草案,请予审议,并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年全县财政总预算执行情况
2021年,在县委、县政府的坚强领导下,全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局,统筹疫情防控和经济社会发展,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,推动高质量跨越式发展取得新成效,为实现“十四五”良好开局打下了扎实基础。
(一)一般公共预算执行情况
全县2021年财政总收入执行数92971万元,比上年增长17.8%,完成年初预算数的110.1%;一般公共预算收入执行数51505万元,比上年增长9.5%,增幅列全市第一,完成年初预算数的108.4%,全县一般公共预算支出执行数241796万元,比上年增长17.2%。
县本级2021年财政总收入执行数58118万元,比上年增长14.3%,一般公共预算收入执行数39391万元,比上年增长22.8%,完成年初预算数112.7%。2021年县本级一般公共预算支出执行数214218万元,剔除已支付上级专项支出、上年结转支出等,县本级地方一般公共预算支出为168694万元,比上年增长66.8%,完成年初预算数的154.9%。县本级地方一般公共预算支出项目执行情况是:一般公共服务支出13111万元,完成年初预算数的101.7%;公共安全支出10380万元,完成年初预算数的101.8%;教育支出23948万元,完成年初预算数的104.9%;科学技术支出1793万元,完成年初预算数的116.8%;文化旅游体育与传媒支出1802万元,完成年初预算数的104.5%;社会保障和就业支出16835万元,完成年初预算数的105.9%;卫生健康支出7104万元,完成年初预算数的101.1%;节能环保支出4905万元,完成年初预算数的103.2%;城乡社区支出4608万元,完成年初预算数的104.3%;农林水支出12636万元,完成年初预算数的103.9%;交通运输支出1802万元,完成年初预算数的102.9%;资源勘探信息等支出53864万元,完成年初预算数的5327.8%(主要是向铜发集团增加注册资本金);商业服务业等支出1656万元,完成年初预算数的102.9%;自然资源海洋气象等支出1311万元,完成年初预算数的108.8%;住房保障支出4510万元,完成年初预算数的105.6%;粮油物资储备支出450万元,完成年初预算数的103.4%;灾害防治及应急管理支出1557万元,完成年初预算数的105.9%;债务付息支出3720万元,完成年初预算数的100%;债务发行费用支出20万元;其它支出2682万元。
(二)政府性基金预算执行情况
2021年县本级政府性基金预算收入执行数53494万元,完成年初预算数的28.7%,主要原因是国有土地出让不理想导致与年初预算差距较大。其中:国有土地使用权出让收入53079万元,彩票公益金收入415万元。加上上级基金补助收入1343万元、专项债务转贷收入59085万元、上年结转收入1911万元,政府性基金预算收入执行数总计115833万元。
2021年县本级政府性基金预算支出执行数97078万元,完成年初预算数的47.9%。其中:社会保障和就业支出783万元,城乡社区支出76607万元,其他支出15141万元,债务付息支出4098万元,债券发行费用支出51万元,抗疫特别国债安排的支出398万元。加上上解上级基金支出1060万元,结转下年支出15478万元(其中:新增专项债券资金结转11881万元),专项债务还本支出2217万元,政府性基金预算支出执行数总计115833万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
2021年县本级国有资本经营预算收入执行数100556万元,完成年初预算数的502.8%,主要是铜发集团缴交其它国有资本经营预算收入等。加上上级补助收入6万元、上年结转收入6万元,国有资本经营预算收入执行数总计100568万元。
2021年县本级国有资本经营预算支出执行数6万元,完成年初预算数的3%,主要是为了加大一般公共预算的统筹力度,将国有资本经营预算收入调入一般公共预算。加上调出资金100556万元,结转下年支出6万元,国有资本经营预算支出执行数总计100568万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
2021年县本级社会保险基金预算收入执行数15520万元,完成年初预算数的91.9%,主要是失业保险基金实行市级统收统支。其中:城乡居民基本医疗保险基金收入3481万元,机关事业单位基本养老保险基金收入12039万元。加上滚存结余收入13981万元,社会保险基金预算收入执行数总计29501万元。
2021年县本级社会保险基金预算支出执行数13964万元,完成年初预算数的102%,其中:城乡居民基本医疗保险基金支出2731万元,机关事业单位基本养老保险基金支出11233万元。加上年终滚存结余15537万元,社会保险基金预算支出执行数总计29501万元。
(五)债务限额及省转贷债券资金情况
省财政厅核定我县2021年度地方政府债务限额为335061.92万元,其中:一般债务限额153639.92万元,专项债务限额181422万元。截至2021年底,我县地方政府债务余额288582.1万元,其中:一般债务余额123111.14万元,专项债务余额165470.96万元,均在限额之内。2021年我县争取新增债券73172万元,其中:新增一般债券14557万元,新增专项债券58615万元,债券期限7-15年,利率2.96%-3.73%。新增一般债券均用于我县路网建设工程项目,新增专项债券用于高标准农田建设项目(3556万元)、标准化厂房项目(11000万元)、城市棚户区改造项目(44059万元)。2021年度我县还本付息合计15292.33万元,其中:本金7473.57万元(含再融资债券归还本金5723万元),利息7818.76万元。
(六)预算稳定调节基金情况
2021年我县安排预算稳定调节基金12000万元,预算稳定调节基金余额12000万元,控制在全县一般公共预算支出总额的5%以内,符合国家规定。
以上是预算收支执行数,年度决算后会稍有变化,届时再向县人大常委会报告。
2021年,财政部门认真落实县十六届人大六次会议相关决议,坚决贯彻“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求,为推动全县高质量发展提供了坚强保障。具体工作情况如下:
(一)确保收支稳中有进,财政运行平稳向好
在财政收支紧平稳状态下,加强一般公共预算资金的统筹管理,全县一般公共预算收入完成51505万元,同比增长9.5%,高于全市平均增长水平(2.7%)近7个百分点,同比增幅位列全市第一位,全县一般公共预算支出241796万元,同比增长17.16%,同比增幅位列全省前列。做大我县综合财力,确保我县政府综合债务率不变色。落实减税降费政策,助企纾困激发活力,全年累计减免各项税收6603万元,其中执行新的减税降费政策减免企业负担2603万元,让企业轻装上阵活力不断增强。充分利用好“财源信贷通”杆杠作用,全年累计发放贷款16508万元,为36家企业解决融资难问题,助推企业平稳发展。
(二)统筹城乡区域发展,重大项目保障有力
乡村建设取得新进展。新农村建设投入财政资金1500万元,完成50个新农村点“七改三网”建设;村庄长效管护投入资金364万元,村庄环境长效管护工作列全市第1、全省第12;美丽宜居投入财政资金162万元,打造美丽宜居乡镇1个、美丽宜居村庄10个、美丽宜居庭院1055个。交通出行更加便利。全年拨付路网工程建设资金23635万元,凤凰路、怀远路顺利通车,4个国省道及2个县道升级改造项目全面完成。安居工程全面开工。凤凰小区、馨和小区(已顺利封顶)、馨雅小区、金盆小区、惠民小区等棚改安置点全部开工建设,2021完成拨付工程建设资金14882万元;老旧小区改造拨付资金1659万元,改造步行街、长红长林等老旧小区20个,改造提升背街小巷13条。
(三)有效保障改善民生,人民幸福感持续提升
巩固脱贫攻坚成果。累计安排乡村振兴衔接资金7629.82万元,2061户易地扶贫搬迁群众全部确权“领证”,1478户2971名有效劳动力实现稳定就业。落实就业优先政策。举办现场招聘会15场,提供就业岗位3500个,发放创业贷款7530万元。做好常态化疫情防控工作。全年投入疫情防控资金1166.5万元,切实保障人民群众生命健康安全,其中:疫苗接种经费69.44万元、常态化疫情防控856.96万元、县公安局疫情防控技术装备采购66.5万元。密切关注弱势群体,切实兜牢民生底线。累计救助困难群众9600余人,发放低保金2452.68万元,发放特困人员供养资金474万元,拨付城乡医疗救助款602.95万。坚持教育优先发展。保障了义务教育教师收入不低于同等级公务员待遇;安排教育扶贫专项资金23.82万元,资助学生470人次,安排义务教育阶段贫困家庭学生生活补助127.79万,资助学生3907人次,安排2021年普通高中贫困生国家助学金90.53万元,资助学生832人次,安排2021年中等职业学习国家助学金及免学费补助资金119.81万元,资助学生2347人次。
2021年财政工作取得的成绩,是县委、县政府坚强领导、科学决策的结果,是人大依法监督和政协民主监督的结果,是全县上下攻坚克难、砥砺拼搏的结果。同时,我们也清醒地看到,当前财政运行存在的困难和挑战:我县经济总量小、人均水平低、经济结构不优、竞争力不强的问题仍然存在;收入增长趋势明显放缓,刚性支出需求不断增长,财政收支矛盾将愈加凸显;债务进入偿还高峰期,后续化债任务依然艰巨;预算绩效管理主体责任落实不到位,评价结果运用还需进一步强化,等等。对此我们将坚持问题导向,认真研究、强化举措、积极解决。
二、2022年全县财政总预算草案
2022年财政工作和预算编制指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话要求,围绕中央、省、市、县经济工作部署和县委“生态立县、工业强县、文旅兴县、依法治县”发展战略,坚持稳字当头、稳中求进,全面贯彻新发展理念,统筹疫情防控和经济社会发展,继续做好“六稳”“六保”工作,持续改善民生,切实提升积极财政政策效能,更加注重精准、可持续;贯彻落实好减税降费政策,持续减轻市场主体负担;加强财政资金统筹力度,保证支出强度,优化支出结构,优先保障“三保”支出;坚持党政机关过紧日子,严肃财经纪律,强化预算约束和绩效管理,提高支出精准性有效性;坚决遏制新增地方政府隐性债务,增强财政可持续性,坚定不移推进高质量跨越式发展,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想和全县经济社会发展预期目标,综合考虑各种收支增减因素,按照稳中求进的原则,对2022年全县及县本级预算安排如下:
(一)一般公共预算收支安排情况
2022年,全县财政总收入安排102268万元,比上年执行数增长10%。全县一般公共预算收入安排56141万元,比上年执行数增长9%。收入项目安排情况是:税收收入36141万元,比上年执行数增长15.12%。其中:增值税18872万元,企业所得税3200万元,个人所得税360万元,其他税收13709万元。非税收入20000万元,比上年执行数下降0.56%。其中:专项收入1400万元,罚没收入4600万元,国有资源(资产)有偿使用收入14000万元。
上述一般公共预算收入加上预计上级补助收入、上年结余结转收入、调入资金和新增一般债券收入,减去预计上解上级支出、结转支出等,2022年全县一般公共预算财力241839万元,相应安排一般公共预算支出241839万元,比上年预算数增长0.1%。
2022年,县本级一般公共预算收入安排40820万元,比上年执行数增长3.62%。收入项目安排情况是:税收收入20820万元,比上年执行数增长8%。其中:增值税7774万元,企业所得税1868万元,个人所得税283万元,其他税收10895万元。非税收入20000万元,比上年执行数下降0.56%。其中:专项收入1400万元,罚没收入4600万元,国有资源(资产)有偿使用收入14000万元。
上述一般公共预算收入加上预计上级财力性补助收入、调入资金和下级上解收入,减去预计上解上级支出、补助下级支出和结转下年支出后,县本级一般公共预算财力预计125708万元,相应安排地方一般公共预算支出125708万元。县本级地方一般公共预算支出项目安排情况是:一般公共服务支出13700万元,比上年执行数增长4.49%;公共安全支出10809万元,比上年执行数增长4.13%;教育支出25140万元,比上年执行数增长4.98%;科学技术支出1855万元,比上年执行数增长3.46%;文化旅游体育与传媒支出1904万元,比上年执行数增长5.66%;社会保障和就业支出17678万元,比上年执行数增长5.01%;卫生健康支出7250万元,比上年执行数增长2.06%;节能环保支出5021万元,比上年执行数增长2.36%;城乡社区支出4705万元,比上年执行数增长2.11%;农林水支出13083万元,比上年执行数增长3.53%;交通运输支出1838万元,比上年执行数增长2%;资源勘探信息等支出5666万元,比上年执行数下降89.48%(主要是上年预算执行中安排铜发集团注册资本金规模较大);商业服务业等支出1703万元,比上年执行数增长2.84%;金融支出18万元;自然资源海洋气象等支出1374万元,比上年执行数增长4.81%;住房保障支出4645万元,比上年执行数增长2.99%;粮油物资储备支出468万元,比上年执行数增长4%;灾害防治及应急管理支出1612万元,比上年执行数增长3.53%;预备费3000万元(按本级一般公共预算支出的1-3%设置);债务付息支出4219万元,比上年执行数增长13.41%;债务发行费用支出20万元。
(二)政府性基金预算收支安排情况
2022年,县本级政府性基金预算收入安排246979万元,其中:国有土地使用权出让收入246479元、彩票公益金收入500万元。加上预计上级基金补助收入1500万元、上年结余结转收入15478万元、专项债券转贷收入57057万元,县本级政府性基金预算收入安排数总计321014万元。
2022年,县本级政府性基金预算支出安排258226万元,其中:城乡社区支出246413万元、其他支出6050万元、债务付息支出5763万元。加上上解上级基金支出4900万元、调出资金48450万元、专项债券还本支出7538万元、结转下年1900万元,县本级政府性基金预算支出安排数总计321014万元。
(三)国有资本经营预算收支安排情况
2022年,县本级国有资本经营预算收入安排200万元,均为其他国有资本经营收入200万元。加上上年结转收入6万元,国有资本经营预算收入总计206万元。
2022年,县本级国有资本经营预算支出安排206万元,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出6万元、其他国有资本经营预算支出200万元。国有资本经营预算支出总计206万元。
(四)社会保险基金预算收支安排情况
2022年,县本级社会保险基金预算收入安排15986万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入3938万元,机关事业单位养老保险基金收入12048万元。加上滚存结余收入15537万元,县本级社会保险基金预算收入安排数总计31523万元。
2022年,县本级社会保险基金预算支出安排14805万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入3014万元,机关事业单位养老保险基金支出11791万元。加上年终滚存结余16718万元,县本级社会保险基金预算支出安排数总计31523万元。
三、2022年全县“三保”预算安排
按照中央及省级关于2022年县级“保工资、保运转、保基本民生”(以下简称“三保”)支出项目范围及保障标准,结合我县实际,2022年全县一般公共预算共安排“三保”支出108911万元,占一般公共预算支出的45%,其中:保工资支出38152万元、保运转支出4647万元、保基本民生支出66112万元。“三保”支出保障水平达到中央及省级相关要求,符合我县实际。
具体安排情况:
(一)保工资安排38152万元,其中:基本工资安排16714万元;在职年终一次性奖金安排340万元;离休人员经费安排16万元;地方津补贴(含绩效工资)安排8588万元;艰苦边远地区津贴安排645万元;在职工资附加性支出(包括养老保险、住房公积金、医疗保险、行政事业医疗补助、工会经费等)安排10374万元;机关人员职务与职级并行、乡镇工作补贴、差额拨款单位职业年金、完善人民警察工资待遇政策等安排1475万元。
(二)保运转安排4647万元,主要用于保障行政事业单位机构基本运转的一般性支出。其中:行政部门安排1003万元,人均保障标准约1.2万元/年,符合中央及省级按在职人均1.2-1.8万元的保障标准;公检法部门安排855万元,人均保障标准约3.2万元/年,符合中央及省级按在职人均2.4-3.6万元的保障标准;其他部门(不含教育、卫生部门)安排2789万元,人均保障标准约0.96万元/年,符合中央及省级按在职人均0.96-1.44万元的保障标准。
(三)保基本民生支出安排66112万元,其中县本级需配套34255万元,配套比例52%。分项目情况:巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接支出安排7635万元,教育支出安排1827万元,文化支出安排291万元,社会保障支出安排7847万元,卫生健康支出安排7803万元,村级支出安排2178万元,其他民生支出安排38531万元。
四、凝心聚力,扎实做好2022年各项财政工作
(一)培育具有国家生态县特征的财源体系,推动财政可持续发展
统筹政策资金培育优质财源,县财政年初预算安排工业发展专项资金1.2亿元,以生物医药、电子信息两大产业为重点,大力支持企业开展创新研究,进一步增强财政收入可持续增长的内生动力,培育潜力中小微企业和重点财源企业,推动二产提质、三产增效。贯彻落实好减税降费政策,强化对中小微企业、冷链物流园个体工商户、制造业的支持力度。健全财政支持政策和财源发现机制,充分发挥“财园信贷通”和“惠农信贷通”的杠杆作用及“输血”功能,完善政府与市场功能互补的担保政策体系,提高缓解中小微企业融资难的针对性、有效性。
(二)支持城市功能和品质提升,改善人居环境
以文明城创建为引领,加大对棚改安置点、老旧小区改造的资金支持力度,推动一河两岸改造提升、城区地下综合管网工程建设、市政公用工程等项目建设步伐。全面推进乡村振兴,进一步巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,按规定安排国有土地出让收入用于农业农村现代化高标准农田和农业水利设施建设,推进有机农业发展,深入推进厕所革命,加强乡村基础设施建设和农村人居环境整治。
(三)聚焦教育和卫生领域补短板,持续改善民生
按照尽力而为、量力而行的原则,做好国家基本公共服务保障,推进民生事业可持续发展。建立健全“三保”预算事前审核制度,确保全县基本民生支出、人员经费、公用经费等保障到位。大力优化教育领域支出结构,结合“三孩”等人口可持续政策,加大对学前教育等薄弱环节倾斜力度,保障义务教育教师待遇足额发放,加快推进教体园区建设步伐。健全新冠肺炎常态化疫情防控的资金保障机制,巩固完善县乡村公共卫生治理体系,积极向上争取新建铜鼓县人民医院等项目专项债券转贷资金。
(四)深化财政预算改革,提升财政治理效能
加强项目全生命周期管理,督促指导各部门加强部门项目库建设,建立项目常态化储备机制,推动预算单位提前编细编实项目预算,对所有预算项目按轻重缓急、成熟度进行排序,分清优先等次,突出保障重点;加强财政资源统筹,借助预算管理一体化系统,编制部门全口径收支预算,将单位自有资金纳入国库集中支付管理,激活沉淀资金;落实过紧日子各项硬措施,加强公务消费网络监管,建立节约型财政保障机制;积极开展财政可承受能力评估及应用工作。
(五)防范化解财政风险,筑牢财政安全运行防线
平衡好促发展和防风险的关系,加强财政经济形势分析,关注经济运行趋势、土地市场波动等情况,做好应对经济不确定性的工作预案;进一步加强政府债务管理,科学测算债务规模水平,将政府债务率保持在合理区间,加强平台公司的债务监测,防范化解隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线;发挥财政监督源头治理作用,围绕预决算管理、部门单位财务管理,做好监督检查工作;加强内控建设,提高预算单位运用现代信息技术手段加强财务管理的能力和水平,强化监督检查结果运用。
各位代表,做好2022年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,秉承初心、践行使命、迎难而上、聚力赶超,为建设开放、创新、文明、和谐新铜鼓提供坚实有力保障,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
(7)2022年政府性基金预算收入表(9)2022年县本级政府性基金预算收入表
(10)2022年县本级政府性基金预算支出表
(11)2022年政府性基金预算支出分项表
附件: