2017年部门决算

（公开格式）

　　　　　 单位公章：铜鼓县扶贫和移民办公室

　　　　　 报送日期：2018年9月21日

铜鼓县扶贫和移民办公室2017年度部门决算

目 　 录

第一部分  扶贫和移民办概况

　　一、部门主要职责

　　二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资产占用情况表

　  第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

　　情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职能

根据《中共铜鼓县委、铜鼓县人民政府关于印发<铜鼓县人民政府机构改革实施方案>的通知》（铜发[2010]14号）文件，县扶贫和移民办公室是主管全县扶贫开发和库区移民工作的县人民政府直属机构，主要职责是：

　　（1）贯彻执行党和国家及县委、县政府有关扶贫开发、老区建设和移民工作的方针、政策；拟订全县扶贫开发、老区建设和移民工作的政策并组织实施；负责全县扶贫开发、老区建设和移民统计监测工作。

　　（2）在全县经济社会发展总体规划的框架内，拟订全县老区、贫困地区扶贫开发规划和年度工作计划并组织实施；会同有关部门编制全县移民后期扶持规划和年度项目计划并组织实施；按权限审核全县深山区移民、灾后移民、工程移民和大中型水库（水电站）移民后续扶持等各种移民安置规划。

（3）负责全县扶贫开发、老区建设和移民项目的管理，会同有关部门对全县扶贫开发、老区建设和移民项目的实施情况进行监督检查。

（4）负责调配全县扶贫和移民项目资金，按照有关规定使用扶贫和移民项目资金，会同有关部门对扶贫和移民项目资金使用情况进行稽查审计和监督、检查。

　　（5）负责老区、贫困地区科技扶贫的培训、示范、推广工作；组织开展移民的生产技术培训工作。

　　（6）指导全县贫困地区开展有关扶贫方面的横向经济协作、招商引资工作；组织党政机关和社会各界开展定点扶贫和对口帮扶工作。

　　（7）负责大中型水库移民和三峡移民管理工作；协助贫困地区开展对外联络。

　　（8）承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，内设股室3个。编制人数13人，其中：参照公务员法管理编制13人。实有人数14人，包括参照公务员法管理编制12人，全额事业人员1人，聘用人员1人，

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附表）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2017年度收入总计3647.85万元，其中年初结转和结余  万元，较2016年增加2847.4633万元，增长355.76%；本年收入合计3647.85万元，较2016年增加2847.4633万元，增长355.76%%，主要原因是：单位人员增加和调资以及政府加大对脱贫攻坚资金的投入。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3566.17万元，占97.76%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入81.68万元，占2.24%。  

二、支出决算情况说明

本部门2017年度支出总计3564.22万元，其中本年支出合计3564.22万元，较2016年增加2763.8333万元，增长345.31%，主要原因是单位人员增加和调资以及政府加大对脱贫攻坚资金的投入；年末结转和结余83.64万元，较2016年增加83.64万元，增长200%，主要原因是：项目应付款结余结转。

本年支出的具体构成为：基本支出130.64万元，占3.67%；项目支出3433.58万元，占96.33%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2017年度财政拨款本年支出年初预算数为97.1608万元，决算数为3647.85万元，完成年初预算的3754.45%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是：……。

（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是：……。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为4万元，决算数为1030.12万元，完成年初预算的25753%，主要原因是：加大了对建档立卡贫困户的支出。

（四）农林水支出年初预算数为78.081462万元，决算数为2534.1万元，完成年初预算的3245.46%，主要原因是：加大了对脱贫攻坚农林水方面项目的支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出117.52万元，其中：

（一）工资福利支出96.85万元，较2016年增加28.65万元，增长42%，主要原因是：主要原因是正常职级晋升调资。

（二）商品和服务支出20.67万元，较2016年增加13.77万元，增长199.56%，主要原因是：2017年脱贫攻坚任务艰巨，开支比原来大幅增加。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：……。

（四）其他资本性支出0万元，较2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：……。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为4.5万元，决算数为4.41万元，完成预算的98%，决算数较2016年减少0.39万元，下降8.6%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：……。

（二）公务接待费支出年初预算数为4.5万元，决算数为4.41万元，完成预算的98%，决算数较2016年减少0.39万元，下降8.6 %。主要原因是：严格控制“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。主要原因是：……；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：……。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2017年度机关运行经费支出20.67万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2016年增加13.77万元，增长143.44%，主要原因是：因脱贫攻坚工作需要，公务用车运行维护费用较上年度大幅增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2017年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2017年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2017年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）无政府采购。

八、预算绩效情况说明

　 （一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目5个，共涉及资金2417.45万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2017年度大中型水库移民后期扶持基金、基础设施建设和经济发展等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1016.13万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

　　共组织对“其他扶贫支出”、“大中型水库移民后期扶持基金”等2个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出508.65万元，政府性基金预算支出994.13万元。从评价情况来看，我单位今年在县级部门决算中试点公开整体支出项目绩效评价结果，根据年初设定的绩效目标，整体支出绩效评价自评得分90分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在省级部门决算中反映“其他扶贫支出”及“大中型水库移民后期扶持基金”绩效自评结果。

其他扶贫支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，其他扶贫支出项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为508.65万元，执行数为 508.65万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是改善了贫困村基础设施条件；二是发展了产业扶贫项目。

大中型水库移民后期扶持基金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，大中型水库移民后期扶持基金项目绩效自评得分为90分，项目全年预算数为994.13万元，执行数为 994.13万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是改善大中型水库移民生产生活条件；二是改善库区和移民安置区的基础设施条件；三是提升人居环境；四是助力脱贫攻坚。

发现的问题及原因：一是预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。二是财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。

下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）财政专户资金：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

（三）政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。
　　（五）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。
　　（六）机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行：指行政单位及参照公务员管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 

（十）其他政府办公厅（室）及相关机构事务：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

（十一）社会保障和就业支出-事业单位离退休：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（十二）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（十三）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（十四）“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。